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FACHZEITSCHRIFTEN


BankPraktiker

BankPraktiker ist die monatliche Fachzeitschrift aus dem Finanz Colloquium Heidelberg für Fach- und Führungskräfte aller Institutsgruppen der Kreditwirtschaft. BankPraktiker informiert die Leser monatlich kompakt und lösungsorientiert mit praxisorientierten Beiträgen über die wichtigen Entwicklungen im Aktiv- und Passivgeschäft sowie zu Personal- und bereichsübergreifenden Themen aus der Kredit- und Finanzdienstleistungsbranche. Im Infoteil halten Personalia und Bücher die Leser auf dem Laufenden.


EDITORIAL

Liebe Leserinnen und Leser,

wird ein Blick in die aktuelle Presseberichterstattung gewagt, so scheint es, dass es mehrere „verschiedene“ Deutschlands gibt. So ist erstens der Aktienmarkt zu nennen. Der DAX, hierzulande das Synonym für deutsche Unternehmen (auch wenn diese ihre Ergebnisse oft im Ausland machen), steigt von einem Hoch zum nächsten und ungeachtet aller wirtschaftlichen und politischen Krisen sind die 19.000 Punkte in greifbarer Nähe. Zweitens ist der Arbeitsmarkt zu nennen. Auf Basis einer Statistik der Bundeszentrale für politische Bildung aus 2024 wird erkennbar, dass sich die Arbeitslosenzahlen auf einem vergleichsweise niedrigen Niveau bewegen. In 2023 waren „nur“ 2,6 Mio. Menschen ohne Arbeit – nach einem Höchststand von 4,9 Mio. Menschen in 2005. In Kombination mit der gestiegenen Bevölkerung ist die Quote mit 5,7 % die drittniedrigste seit der Wiedervereinigung. All dies lässt eigentlich eine positive Grundstimmung erwarten – allerdings ist dies nicht der Fall. Denn die dritte Sicht ist die Stimmung in der Wirtschaft. Das ifo-Institut titelt in seinem Geschäftsklimaindex 08.2024: „Die Stimmung der Unternehmen in Deutschland ist im Sinkflug“. Dies bestätigt die vierte Perspektive, die des Wirtschaftswachstums. Das Jahr 2023 endete laut Statista mit einem Minus von –0,3 % und auch 2024 fällt deutlich hinter den Erwartungen zurück. Auch das fünfte Deutschland, das politische, zeigt eine traurige Entwicklung. Mit 32,8 % in Thüringen und 30,6 % in Sachsen gewinnt mit der AfD eine Partei an Zuspruch, die im Kontext eines dunklen Kapitels deutscher Geschichte nie wieder hätte einen solchen Zulauf erfahren dürfen. Gleichzeitig sind die etablierten Parteien geschwächt und müssen teilweise auch bei den folgenden Wahlen aufgrund der 5%-Hürde um den Einzug in die Parlamente bangen. Die Gründe sind vielfältig: Themen wie soziale Ungerechtigkeit, Migration, Bürokratie, Politikverdrossenheit, Inflation, Regulatorik und Wirtschaft spalten das Land.

Diese fünf Perspektiven auf ein Land regen Sie, liebe Leserinnen und Leser, hoffentlich zum Nachdenken an. Auch wenn es – wie schon immer in der Vergangenheit unseres Landes – viel zu kritisieren gibt, ist ein Impuls wichtig: es ist nicht alles schlecht und der deutsch-typischen Einstellung, dass das Glas halb leer statt halb voll ist, gilt es im täglichen Doing und beim Setzen des richtigen Mindsets entschieden entgegenzuwirken.

Dieser Grundgedanke lässt sich, eine Ebene tiefergelegt, auch auf das Bankwesen übertragen. Trotz (Über-)Regulierung geht es den Banken hierzulande nicht zuletzt aufgrund der Zinswende sehr gut und der deutsche Bankensektor zählt zu den stabilsten der Welt. Viele andere beneiden Deutschland um dieses Asset.

Hierauf und auch auf die Erfolge unseres Landes sollten wir stolz sein. Letztlich liegt es an uns allen, das Land, indem wir leben (und damit auch den Bankensektor), jeden Tag ein Stück besser zu machen. Dies war und wird auch immer Kernaufgabe der Sparkassen mit ihrem öffentlichen Auftrag sein. Dies ist der Sinn – neudeutsch „Purpose“ – in der Arbeit bei meiner Sparkasse, die mich jeden Tag antreibt und motiviert.

Lassen Sie uns alle daran arbeiten, dass wir die Welt in der Zeit, die uns gegeben ist, jeden Tag ein Stück besser machen.


Herzliche Grüße – und bleiben Sie motiviert sowie optimistisch!

Ihr Prof. Dr. Svend Reuse, Mitglied des Vorstands, Kreissparkasse Düsseldorf


UNSERE BEITRÄGE AUS DEM INHALTSVERZEICHNIS

Wirtschafts- und Cyberkriminalität in der Strafrechtspraxis

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Besteuerung von Investitionen in Bitcoin und andere Kryptowährungen

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Das Lieferkettensorgfaltspflichtengesetz: Folgen für die Finanzbranche

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Auslagerungsmanagement - DORA konform & digital implementieren

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Bürgerenergiegenossenschaften – Treiber der Energiewende

Bürgerbeteiligungen spielen eine zentrale Rolle bei der Energiewende – Genossenschaften sind hierfür die beste Organisationsform

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Nachhaltigkeitsberichterstattung nach der CSRD

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Wissensmanagement am Beispiel einer Genossenschaftsbank

Unternehmenswissen: Basis für Kollaboration, Automation und regulatorische Konformität

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Handelsgeschäfte: Abwicklung, Prüfung & Relevanz Neu-Produkt-Prozess

Handelsgeschäft oder nicht? Öffnungsklauseln im Neu-Produkt-Prozess nutzen

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Facettenreich, aktuell und für die praktische Anwendung geschrieben. Der BankPraktiker ist ein hilfreicher Partner bei der Weiterentwicklung der Banksteuerung.

Christian Hasenclever

Treasury, Norddeutsche Landesbank (NORD/LB) Hannover
Lehrbeauftragter Hochschule Hannover

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Unser Herausgebergremium besteht aus folgenden Mitgliedern

  • Christian Denk
    Abteilungsleiter Grundsatz und Koordination Laufende Aufsicht/Meldewesen, Deutsche Bundesbank
  • Prof. Dr. Jürgen Ellenberger
    Vorsitzender Richter am BGH, Bankrechtssenat, und Vizepräsident des Bundesgerichtshofs
  • Dr. Peter Hanker
    Vorstandssprecher, Volksbank Mittelhessen eG
  • Wolfgang Hartmann
    Vorstandsvorsitzender des Instituts für Risikomanagement und Regulierung, ehem. Mitglied des Vorstands und CRO, Commerzbank AG
  • Prof. Dr. Thomas A. Lange
    Vorsitzender des Vorstandes, National-Bank AG
  • Dr. Peter Lutz
    Abteilungspräsident Bankenaufsicht, Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin)
  • Jens Obermöller
    Gruppenleiter IT-Aufsicht/Cybersicherheit und Regulierung Zahlungsverkehr Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht Federal Financial Supervisory Authority
  • Prof. Dr. Svend Reuse
    Mitglied des Vorstands, Kreissparkasse Düsseldorf
  • Dr. Hans Richter
    Oberstaatsanwalt, Leiter der Abteilung Bank-, Börsen- und Insolvenzstrafrecht a. D., Schwerpunktstaatsanwaltschaft für Wirtschaftsstrafrecht, Stuttgart

Unser Fachbeirat besteht aus folgenden Mitgliedern

  • Dirk Beule
    Rechtsanwalt, Syndikus Rechtsabteilung, HSBC Trinkaus, Düsseldorf
  • Markus Dokter
    Bereichsleiter Finanzen, Volksbank Mittelhessen eG
  • Volker Fentz
    Bereichsleiter Firmenkunden, Rheingauer Volksbank eG
  • Dr. Karsten Füser
    Partner, EMEIA Financial Services, Ernst & Young GmbH
  • Frank Günther
    Senior Consultant und Kreditspezialist, FCH Consult GmbH
  • Dr. Ralf Hannemann
    Direktor, Bereichsleiter Bankenaufsicht, Bundesverband Öffentlicher Banken Deutschlands, VÖB
  • Prof. Dr. Stefan Janßen
    Jade Hochschule Wilhelmshaven, Fachbereich Wirtschaft, vormals Prüfungsleiter bei der Bundesbank
  • Prof. Dr. Ralf Josten
    LL.M. oec., Rechtsanwalt, Chefjustitiar & Direktor, LL.M., Zentralbereich Kommunen Recht, Kreissparkasse Köln
  • Stephanie Kamp LL.M.
    Counsel, Rechtsanwältin, Compliance Officer (Univ.), Stetter Rechtsanwälte
  • Dr. Marco Kern
    Vorstandsvorsitzender, VR Bank Südliche Weinstraße eG
  • Dr. Jörg Lauer
    Rechtsanwalt, langjährige Immobiliengeschäftsverantwortung im Landesbankbereich
  • Dr. Tanja Leicht
    Bereichsdirektorin Organisation/IT, Sparkasse Südpfalz
  • Dirk Lötters
    Bundesbankdirektor, Leiter Bankgeschäftliche Prüfungen Deutsche Bundesbank
  • Thomas Maurer
    Leiter Interne Revision, Münchner Bank eG
  • Elmar Scholz
    Chief Compliance Officer, Abteilungsdirektor Compliance / Marktservice, Sparkasse am Niederrhein
  • Anja Steinmeyer
    Leiterin Handelskontrolle, HSH Nordbank AG
  • Prof. Dr. Stefan Zeranski
    ehem. Leiter Treasury, Kölner Bank eG

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Eine Abonnementkündigung ist nur mit einer Frist von 4 Wochen vor Ende des Bezugszeitraums möglich.

Es wird Wertbeständigkeit des Preises vereinbart. Als Maßstab zur Berechnung der Wertbeständigkeit dient der vom Statistischen Bundesamt in Deutschland verlautbarte jährliche Verbraucherpreisindex oder ein an seine Stelle tretender Index. Dabei werden die Werte aus Abteilung 10 (Bildungswesen) des Gesamtindizes zugrundegelegt. Der Preis wird analog der ausgewiesen prozentualen Veränderungsraten des Index Bildungswesen jeweils vom Vorvorjahr zum Vorjahr prozentual angepasst. Die Anpassungen erfolgen prozentual 1:1 nach oben (Erhöhung) oder nach unten (Senkung) entsprechend den ausgewiesenen Indexveränderungen. Alle Veränderungsraten werden auf eine Dezimalstelle gerechnet. Die jeweilige Veränderung wird dem Kunden mit der Jahresrechnung mitgeteilt und tritt jeweils zur neu laufenden Aboperiode im aktuellen Kalenderjahr in Kraft. Der oben genannte Index und seine Veränderungen können auf www.destatis.de nachvollzogen werden.
Das bedeutet, dass ein Abopreis von z.B. 100 Euro im Jahr auf 103 Euro im Jahr ab der nächsten jährlichen Abrechnungsperiode (etwa im Jahr 2024) steigt, wenn sich am 1.1.2024 eine Veränderung des Index um +3% von 2022 auf 2023 ergeben hat.

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