FACHZEITSCHRIFTEN


IKSPraktiker

IKS-Praktiker ist die Fachzeitschrift, die Revision, Compliance & Beauftragtenwesen, Recht & Regulatorik und das interne Kontrollsystem vereint – weil IKS alle betrifft!


UNSERE BEITRÄGE AUS DEM INHALTSVERZEICHNIS

Prozessorientierte Risikosteuerung – Erfahrungen mit Sparkassen

Der Beitrag berichtet über die Risikobewertung, Konzeption, Stolpersteine, Vorteile und Hürden, welche die praktische Umsetzung des Umsetzungsleitfadens zwischen den Verbindungsmitgliedern der Verteidigungslinien bis hin zur Führung & Unternehmenskultur mit sich bringt.

Zum Beitrag...

Verbandssanktionengesetz – quo vadis?

Das zukünftige (?) Verbandssanktionengesetz und seine Auswirkungen auf Kreditinstitute.

Zum Beitrag...

Aufbau eines prozessbasierten IKS-Managements

Zum Beitrag...

Spezifische Compliance-Risiken bei Restrukturierungen/Fusionen

Spezifische Compliance-Risiken bei Restrukturierung

Zum Beitrag...

Neue BAIT: Anforderungen und erste Praxisimplikationen

Regulatorische Klarstellungen und Konkretisierungen durch die BAIT-Novelle, Auslagerung und Notfallmanagement im Fokus

Zum Beitrag...

Rezensionen im Heft


Brombacher Jürgen, Doll Niclas, Döringer Oliver, Duda Markus, Gottschall Marianne (Hrsg.), Kriedel Ingo, Mayer Dieter, Schröer Christian, Steinmeyer Anja, Vogelgesang Jens, Handbuch Neu-Produkt-Prozess 2. Auflage, Finanz Colloquium Heidelberg, 2021; von Henning Riediger

Zur Rezension...

Dr. Baumgarten Daniel, Biber Sascha, Böttiger Steffen, End Florian, Falb Achim, Dr. Geiersbach Karsten (Hrsg.), Prof. Dr. Heithecker Dirk, Kleinert Kester, Prof. Dr. Martin Marcus, Prasser Stefan (Hrsg.), Dr. Schultheiß Tilman, Schwarz Daniel, Tränkner Thomas, Treiber Theresa, Dr. Wagatha Matthias, Wirth Stephan, Witt Michael, Prof. Dr. Zeranski Stefan, Praktikerhandbuch Stresstesting 4. Auflage, Finanz Colloquium Heidelberg, 2020; von Gisela Conrads

Zur Rezension...

Dr. Andrae Silvio, Anthes Timo, Bašic Goran, Blumberg Lisa, Prof. Dr. Bolsinger Harald J., Dr. Brezski Eberhard, Dr. Brixius Kristina, Buschfort Christian, Chae Song-Hwa, Dauber Markus, M.Sc. Dumrose Maurice, M.Sc. Eckert Julia, Elsell Dorothee, Engelke Tim-Oliver, Dr. Fiebig Mathias, Fröhlich Joachim, Dr. Geisen Stefan, Groß Carolyn, Gudat Christian, Guntermann Martin, Dr. Haenle Philipp , Hartke Volker, Hasanbasoglu Davut, Hasenclever Christian, Hegeler Marc, Prof. Dr. Heithecker Dirk (Hrsg.), Prof. Dr. Hellmich Martin, Prof. Dr. Kiesel Rüdiger, Kirchberg Liza, Prof. Dr. Klein Christian, Köster Volker, Prof. Dr. Kring Thorn, Kühlwein Anna-Joy, Neumann Frank, Otte Wolfgang, Pfeil Alexandra, Philippus Achim, Pierschel Frank, Rüping Nicole, Schedler Philipp, Dr. Schmaltz Christian, Schmid Alexander, Schmid Stephan, Schmidt Hagen, Schmidt Thomas, Dr. Siddiqui Sikandar, Dr. Thiel Dirk, Tschuschke Dennis, Dr. Wieck Clemens, Wiener Berenike, Dr. Wilhelm Benjamin, Zinken Sebastian, Handbuch Nachhaltige Finanzwirtschaft, Finanz Colloquium Heidelberg, 2021; von Gisela Conrads

Zur Rezension...


EDITORIAL

Liebe Leserinnen und Leser,

das Scheinwerferlicht der Aufsichtsbehörden ist weiterhin auf die angemessene Ausgestaltung des Internen Kontrollsystems (IKS) in den Instituten gerichtet. Die Leitungsorgane greifen dieses Thema aber nicht nur wegen den bankaufsichtlichen Anforderungen und Erwartungen auf, sondern vielmehr, um die Effizienz in den Geschäftsaktivitäten zu steigern und effektiv Kosten einzusparen. Mit dieser Zielsetzung wurden in diesem Jahr zahlreiche IKS-Optimierungsprojekte gestartet. Im Speziellen werden neben der Umsetzung der aufsichtsrechtlichen Anforderungen die risikoorientierte Ausgestaltung der Geschäftsprozesse und die Reduzierung der manuellen Kontrollhandlungen fokussiert.

Ein Baustein zur erfolgreichen IKS-Umsetzung ist weiterhin die Implementierung eines IKS-Beauftragten. Dieser nimmt eine zentrale Rolle in der Koordinierung von einzelnen Maßnahmen bzw. der Umsetzung des IKS-Projektes ein. Im Rahmen der Arbeiten ist der IKS-Beauftragte der fachliche Ansprechpartner zu allen Fragen rund um das Interne Kontrollsystem. Hierzu gehören die bankaufsichtlichen Anforderungen und deren Interpretation genauso wie die praktische Umsetzung der Anforderungen im Institut. Er nimmt vielmals die Rolle des Projektleiters ein, unterstützt die Fachbereiche mit Know-how, nimmt aber auch operative Aufgaben wahr. Das Hauptaugenmerk liegt hierbei auf der Zielerreichung sowie der Schaffung eines einheitlichen IKS-Verständnisses im Institut. Dieses Verständnis beginnt bei der Definition von (Schlüssel-)Kontrollen und prozessinhärenten Risiken und wird mit der Ausgestaltung des jährlichen IKS-Regelkreislaufs fortgesetzt.

Die Umsetzung der IKS-Optimierung gestalten viele Institute in Eigenregie. Auf Basis der Qualifizierung des IKS-Beauftragten werden Maßnahmen in der Linie oder Projektarbeiten gestartet. Entscheidend für den Erfolg ist die Zusammenarbeit sämtlicher IKS-Beteiligter, ein stufenweises Vorgehensmodell zur Reduzierung der Komplexität sowie die fachliche Qualifikation der Beteiligten. Ein weiterer wichtiger Baustein ist die Verwendung praxiserprobter Instrumente. Hierfür können Sie unsere FCH Toolbox IKS 2.0 einsetzen – diese wurde in zahlreichen Projekten erstellt und wird kontinuierlich weiterentwickelt. 

Auf Grund der zahlreichen IKS-Projekte haben wir in dieser Ausgabe einen aktuellen Projektbericht aufgenommen. Wir wünschen Ihnen viel Freunde beim Lesen der Lektüre. Lassen Sie sich von den Ideen inspirieren und nutzen Sie die Erfahrungen anderer Institute für Ihre Arbeiten am IKS.

Herzliche Grüße aus Heidelberg,

Ihr Thomas Jurk, Senior Consultant, FCH Consult GmbH


Alle Beiträge

Rezension: Datenschutz-Grundverordnung, Bundesdatenschutzgesetz: DS-GVO/BDSG

Dienstag, 30. November 2021

Weiterlesen >
Prüfung von Green Bonds

Freitag, 26. November 2021

Weiterlesen >
Rezension: Einführung in das Bank- und Kapitalmarktrecht (Österreich!)

Freitag, 26. November 2021

Weiterlesen >
Rezension: Bank- und Kapitalmarktrecht

Freitag, 26. November 2021

Weiterlesen >
Rezension: Arbeitsbuch US QI

Dienstag, 9. November 2021

Weiterlesen >
One-Off-Prüfer-Pech? Compliance-Anforderungen an die JA-Prüfung

Montag, 8. November 2021

Weiterlesen >
Rezension: Arbeitsbuch US QI

Mittwoch, 3. November 2021

Weiterlesen >
Rezension: Healthcare-Compliance

Mittwoch, 3. November 2021

Weiterlesen >
Rezension: Plötzlich Compliance Officer

Mittwoch, 3. November 2021

Weiterlesen >
Bankenaufsicht während der globalen Pandemie

Montag, 25. Oktober 2021

Weiterlesen >
Compliance-Management-System im Echtbetrieb

Freitag, 22. Oktober 2021

Weiterlesen >
Rezension: Handbuch Nachhaltige Finanzwirtschaft

Donnerstag, 21. Oktober 2021

Weiterlesen >
Rezension: Praktikerhandbuch Stresstesting 4. Auflage

Donnerstag, 21. Oktober 2021

Weiterlesen >
Rezension: Handbuch Neu-Produkt-Prozess, 2. Auflage

Donnerstag, 21. Oktober 2021

Weiterlesen >
Rezension: Hinweisgebersysteme

Donnerstag, 14. Oktober 2021

Weiterlesen >
Rezension: Handbuch Bekämpfung der Geldwäsche und Wirtschaftskriminalität

Freitag, 1. Oktober 2021

Weiterlesen >
Einsparpotentiale & Aufwandstreiber im Internen Kontrollsystem (IKS)

Mittwoch, 22. September 2021

Weiterlesen >
Neue BAIT: Anforderungen und erste Praxisimplikationen

Dienstag, 14. September 2021

Weiterlesen >
Prozessorientierte Risikosteuerung – Erfahrungen mit Sparkassen

Donnerstag, 9. September 2021

Weiterlesen >
Aufbau eines prozessbasierten IKS-Managements

Mittwoch, 1. September 2021

Weiterlesen >
Verbandssanktionengesetz – quo vadis?

Dienstag, 31. August 2021

Weiterlesen >
Spezifische Compliance-Risiken bei Restrukturierungen/Fusionen

Montag, 16. August 2021

Weiterlesen >
Plethora der EU-ESG-Regulierung

Montag, 9. August 2021

Weiterlesen >
Unwirksamkeit der Zustimmungsfiktion in den AGB

Montag, 9. August 2021

Weiterlesen >
Nachhaltigkeit im Kreditgeschäft: Risiken identifizieren & bewerten

Mittwoch, 28. Juli 2021

Weiterlesen >
Systemprüfungen im Kreditgeschäft

Donnerstag, 22. Juli 2021

Weiterlesen >
Corona-Forderungsbewertung

Montag, 21. Juni 2021

Weiterlesen >
Das Kreditinstitut als Vermittler

Freitag, 18. Juni 2021

Weiterlesen >
EBA-Guideline für Überwachung u. Governance von Bankprodukten nichtig?

Mittwoch, 9. Juni 2021

Weiterlesen >
Agilität in der Internen Revision

Freitag, 28. Mai 2021

Weiterlesen >
Bankaufsichtliche Schwerpunkte für das Jahr 2021

Mittwoch, 26. Mai 2021

Weiterlesen >
Neue-Produkte/Neue-Märkte im Fokus des Geschäftsmodells

Freitag, 14. Mai 2021

Weiterlesen >
Veränderungsmanagement im regulatorischen Kontext

Freitag, 14. Mai 2021

Weiterlesen >
Vorbereitung auf Sonderprüfungen

Montag, 3. Mai 2021

Weiterlesen >
Golden oder Minimum Standards bei Sorgfaltspflichten?

Donnerstag, 22. April 2021

Weiterlesen >
Aktueller Stand (un-)zulässiger Entgelte im Zahlungsverkehrsrecht

Freitag, 16. April 2021

Weiterlesen >
Geschätzte Werte im Jahresabschluss

Montag, 12. April 2021

Weiterlesen >
Kontrollziele im Fokus der Internen Revision

Mittwoch, 10. Februar 2021

Weiterlesen >
IKS in der IT

Mittwoch, 10. Februar 2021

Weiterlesen >
Kündigung von Basiskonten

Mittwoch, 10. Februar 2021

Weiterlesen >
Geschäftsmodell – Kernelement der langfristigen Entwicklung einer Bank

Freitag, 15. Januar 2021

Weiterlesen >
Digitalisierung der Internen Revision

Freitag, 15. Januar 2021

Weiterlesen >
Mitteilungspflicht für grenzüberschreitende Steuergestaltung

Montag, 11. Januar 2021

Weiterlesen >
Gefahr der verpflichtenden Entgeltrückzahlung an alle Kunden

Dienstag, 3. November 2020

Weiterlesen >

Unser Herausgebergremium besteht aus folgenden Mitgliedern

  • Christian König
    Rechtsanwalt, Hauptgeschäftsführer Verband der Privaten Bausparkassen e.V. und Geschäftsführender Direktor der Europäischen Bausparkassenvereinigung
  • Inci Metin
    Rechtsabteilung Europäische Bankenaufsichtsbehörde (EBA), Paris
  • Jürgen Büschelberger
    Bundesbankdirektor, Regionalbereichsleiter Banken und Finanzaufsicht, Deutsche Bundesbank, Hauptverwaltung in Bayern
  • Prof. Dr. Jürgen Ellenberger
    Vizepräsident, Vorsitzender Richter des XI. Zivilsenats, Bundesgerichtshof, Karlsruhe
  • Simon Hirzel
    Leiter Interne Revision, Volksbank Breisgau Nord eG
  • Stefan Kern
    Mitglied des Vorstands, Volksbank Trossingen
  • Marko Mohrenz
    Bereichsdirektor Interne Revision Volksbank, Münsterland Nord eG
  • Thorsten Pegelow
    Leiter Unternehmensbereich Revision Hamburger Sparkasse AG
  • Dr. Michael Schiwietz
    Bereichsleiter Revision, Deutsche Kreditbank AG
  • Jan B. Töppe
    Geschäftsführer, Wirtschaftsprüfer AWADO GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft
  • Dr. Gebhard Zemke
    Partner, Wirtschaftsprüfer, Steuerberater Leiter Banken und Finanzdienstleister BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Bestellen Sie den als

Jahresabonnement
IKSPraktiker

Preis Jahresabonnement Inland:
zzgl. MwSt. und € Versand zzgl. MwSt.

Erscheinungsweise:
x jährlich.

Eine Abonnementkündigung ist nur mit einer Frist von 4 Wochen vor Ende des Bezugszeitraums möglich.

Jetzt Bestellen!
Einzelheft
IKSPraktiker

Preis Einzelheft Inland:
zzgl. MwSt. und € Versand zzgl. MwSt.

Jetzt Bestellen!
Probeheft
IKSPraktiker

Bestellen Sie kostenlos und unverbindlich die aktuelle Ausgabe des zur Probe.

Jetzt Bestellen!
FCH meinABO

Unbegrenzt und digital lesen: Sämtliche Beiträge aus allen FCH Fachzeitschriften.

Da sich die FCH Gruppe mit ihren Produkten und Dienstleistungen nur an Banken und sonstige Unternehmen wendet, können unsere Fachzeitschriften nur von solchen und von Buchhandlungen, nicht aber von Verbrauchern abgeschlossen werden. Wir bitten um Verständnis.


Um die Webseite so optimal und nutzerfreundlich wie möglich zu gestalten, werten wir mit Ihrer Einwilligung durch Klick auf „Annehmen“ Ihre Besucherdaten mit Google Analytics aus und speichern hierfür erforderliche Cookies auf Ihrem Gerät ab. Hierbei kommt es auch zu Datenübermittlungen an Google in den USA. Weitere Infos finden Sie in unseren Datenschutzhinweisen im Abschnitt zu den Datenauswertungen mit Google Analytics.