Zertifizierung nach IDW PS 951 für Dienstleister

Rechtzeitig die Anforderungen der Banken im Internen Kontrollsystem umsetzen & zertifizieren lassen!

Thema

Mit der Auslagerung von Geschäftsprozessen an Sie als Dienstleister werden auch bankspezifische Anforderungen an IT-Sicherheit, Notfallmanagement und Datenschutz übertragen. Zwar ergibt sich daraus keine direkte gesetzliche Verpflichtung, doch müssen Sie die im Auslagerungsvertrag und den Service-Level-Agreements festgelegten Kontrollen sicherstellen.

Da das auslagernde Finanzinstitut weiterhin für die Ordnungsmäßigkeit der Prozesse verantwortlich bleibt, ist es verpflichtet, sich regelmäßig von der Wirksamkeit der übertragenen Kontrollen zu überzeugen. Dies geschieht entweder durch Prüfungsrechte in den Verträgen oder durch eigene Audits in Ihrem Unternehmen.

Immer mehr Mandanten verlangen daher eine Zertifizierung zur Beurteilung des dienstleistungsbezogenen Internen Kontrollsystems (IKS). In Deutschland hat sich die Prüfung nach IDW PS 951 als Standard etabliert. Um diese Bescheinigung zu erhalten, müssen angemessene Kontrollen definiert und wirksam implementiert werden.

Wir unterstützen Sie dabei, die erforderlichen Maßnahmen rechtzeitig einzuleiten und begleiten Sie bis zur erfolgreichen Zertifizierung. Zudem führen wir gemeinsam mit Experten eine Prüfung nach IDW PS 951 durch.

Vorgehen

Unser Ansatz umfasst:

• Analyse der Ausgangssituation: Leistungsumfang, vertragliche Verpflichtungen, bankaufsichtliche Anforderungen
• Entwicklung einer Richtlinie für ein dienstleistungsbezogenes IKS
• Erstellung eines Soll-Konzepts auf Basis der vertraglichen Rahmenbedingungen
• Erhebung bestehender Kontrollen und Erarbeitung eines Maßnahmenplans zur Implementierung notwendiger Kontrollen
• Unterstützung beim Aufbau einer Internen Revisionsfunktion und des Mandantenberichtswesens
• Beurteilung der Wirksamkeit der implementierten Kontrollen vor der Prüfung durch einen Wirtschaftsprüfer
• Durchführung einer Prüfung nach IDW PS 951 mit unseren Experten

Ergebnisse

Nach erfolgreicher Umsetzung verfügen Sie über ein wirksames dienstleistungsbezogenes Internes Kontrollsystem und können die Zertifizierungsprüfung eines Wirtschaftsprüfers durchlaufen. Mit der erhaltenen Bescheinigung nach IDW PS 951 stärken Sie das Vertrauen bestehender Mandanten und steigern Ihre Attraktivität für neue Kunden aus dem Bankensektor.