Wann lohnt ein Wechsel vom KSA auf den IRB-Ansatz für (LSI-)Institute?

Voraussetzungen der Aufsicht für sukzessive Überführung von KSA-Risikopositionen in den IRB-Ansatz • erforderliche Prozessanpassungen zur Eigenkapital(kosten)-Einsparung

Bei klassischen Regionalbanken führen die Änderungen der CRR III im Kreditrisikostandardansatz (KSA) in der Regel zu prognostizierten RWA-Anstiegen, was insb. die Institute mit angespannter Eigenkapitaldecke stark belastet. Deshalb sollten (LSI-) Institute die Auswirkungen des KSA analysieren, um frühzeitig Handlungsoptionen abzuleiten. So ist u.a. bei Bewertung von RWA-Optimierungen zu hinterfragen, unter welchen Voraussetzungen ein Wechsel vom KSA auf einen IRB-Ansatz für (LSI-)Institute lohnenswert erscheint. Das Seminar setzt sich mit Voraussetzungen zur Überführung von KSA-Risikopositionen in einen IRBA unter Berücksichtigung der CRR III/ CRD VI auseinander und thematisiert aktuelle Umsetzungsfragen für (LSI-) Institute, die sich derzeit strategisch mit einem Wechsel beschäftigen oder sich bereits in Vorstudien auf den IRBA befinden.

Seminarnummer: SE2506043
Interessant für die Bereiche: Vorstand & Aufsichtsrat, Controlling

Erwägungen zu einem Wechsel vom Kreditrisiko-Standardansatz (KSA) auf den IRB-Ansatz für (LSI-)Institute

  • Erhöhte Eigenmittelanforderungen durch die Überarbeitung des Kreditrisiko-Standardansatzes (KSA)
  • Neu definierter Output-Floor – Konsequenzen für die Institute, die bislang in Säule 1 einen internen ratingbasierten Ansatz (IRBA) zur RWA-Ermittlung nutzen
  • Voraussetzungen für den Wechsel vom KSA auf einen IRB-Ansatz gemäß SolvV, CRR III und CRD VI: neue Anforderungen an die Datenqualität, Dokumentation und Validierung • Rahmenbedingungen für eine teilweise IRBA-Verwendung
  • Aufsichtliche Anforderungen an ein (Verbund-)Institut bei der Nutzung von Poolverfahren • institutsindividuelle Angemessenheitsprüfung
  • Auswirkungen der risikosensitiveren RWA-Ermittlung auf die Säule II

(danach 15 min. Pause)

14:00 - 15:30 Uhr

Philipp Korsen

Prüfer Bankgeschäftliche Prüfungen
Deutsche Bundesbank

Seit 2021 bankgeschäftlicher Prüfer in der Dt. Bundesbank bei der Hauptverwaltung Hannover; Tätigkeitsschwerpunkte: u.a. quantitative Risikomessung in der Säule I (IRBA) und Säule II (ICAAP).

Dr. Patric Hölscher

Prüfungsleiter Bankgeschäftliche Prüfungen
Deutsche Bundesbank

Seit 2019 bankgeschäftlicher Prüfer in der Dt. Bundesbank bei der Hauptverwaltung Hannover; Prüfungsschwerpunkte: u.a. quantitative Risikomessung in der Säule I (IRBA) und Säule II (ICAAP).

Worauf muss ein LSI-Institut bei der Überführung von KSA-Risikopositionen in den IRBA achten?

  • Reduzierung der Kapitalbelastung in Säule 1 beim Umstieg vom KSA auf einen internen ratingbasierten Ansatz (IRBA) – Unter welchen Voraussetzungen lohnt sich ein Wechsel vom KSA auf einen IRBA?
  • Einblicke in die IRBA-Projektierung: von PD und LGD über MoC und Validierung bis zur Ausfalldefinition
  • Der Weg zur IRBA-Zulassung: IRBA ist mehr als nur Rating-Methodik – Anforderungen an Aufbau- und Ablauforganisation (Kreditrisikosteuerung, Modellvalidierungen, Datenqualität, Kreditprozesse, Meldewesen sowie die Governance der Bank)
  • Aufschlussreiche Erkenntnisse aus einem laufenden Projekt zur Einführung des IRBA

15:30 - 17:00 Uhr

Marko Mohrenz

Bereichsreferent Produktion Marktfolge
Volksbank im Münsterland eG

Langjährige Erfahrung in der Finanz- und Revisionsbranche: aktuell Bereichsreferent Produktion, zuvor langjährige Tätigkeit als Revisionsleiter. Seit 2016 regelmäßig als Autor und Referent für das FCH tätig.

Der Zugang zum Seminar erfolgt über Ihren persönlichen Nutzerbereich in MeinFCH. Informationen zum Zugang und eine Anleitung erhalten Sie spätestens eine Woche vor dem Seminar. Ihre Teilnahmebestätigung und die Seminardokumentation als PDF finden Sie ebenfalls unter MeinFCH.

Bei der Anmeldung gewähren wir ab dem zweiten Teilnehmer aus dem demselben Haus bei gemeinsamer Anmeldung in derselben Buchung einen Rabatt von 20%.

Sie erhalten nach Eingang der Anmeldung Ihre Anmeldebestätigung/Rechnung. Bitte überweisen Sie den Rechnungsbetrag innerhalb von 30 Tagen nach Zugang der Rechnung.

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Online-Veranstaltung mit Zoom.

Zoom wurde zuletzt im September 2024 mit zwei IT-Sicherheitskennzeichen des BSI ausgezeichnet. Maßgeblich für die Kennzeichnung von Videokonferenzdiensten ist die DIN SPEC 27008. Diese gibt Mindestanforderungen vor - etwa zu Accountschutz, Update- und Schwachstellenmanagement, Authentisierungsmechanismen, Transparenz, sicherem Rechenzentrumsbetrieb und weiteren Funktionen wie aktuellen Verschlüsselungstechnologien und Kontrolle während der Videokonferenz darüber, wer auf welche Weise zugeschaltet ist.
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04.06.2025
14:00 - 17:00 Uhr
Online
499,00 €

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Frank Sator
+49 6221 99898 0
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Philipp Korsen
Prüfer Bankgeschäftliche Prüfungen
Deutsche Bundesbank


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Prüfungsleiter Bankgeschäftliche Prüfungen
Deutsche Bundesbank


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Bereichsreferent Produktion Marktfolge
Volksbank im Münsterland eG


Termin

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