MaRisk 8.0: Risikoadjustierte Konditionsgestaltung auf der Aktivseite

Angemessene Ermittlung von Kapital-, Refinanzierungs- & Risikokosten • Leistungsindikatoren (KPIs) zur Bepreisung & Messung der Rentabilität • Optimierung der RWA-Planung

Die MaRisk 8.0 stellen durch zahlreiche Verweise auf die EBA-Leitlinien zur Kreditvergabe und -überwachung erstmals explizit das Pricing von Kreditverträgen in den Fokus. So ist gemäß BTO 1.2 (7) der Risikoappetit, die GeschäftsstrategieDarlehens- und Kreditnehmerart unter Abwägung aller relevanten Kosten im Rahmen der Konditionsgestaltung zu erfassen. Daneben sind ESG-bezogene Ausstrahlungseffekte zu würdigen. Die Preisgestaltung ist prüfungsfest zu dokumentieren, durch Governance-Strukturen zu unterstützen und mithilfe von Leistungsindikatoren (KPIs) zu überwachen. Bei der Ermittlung der relevanten Kosten ist u.a. die Einstufung in Risikoklassifizierungsverfahren zu beachten. Zur Bepreisung und Messung der Rentabilität sind risikoadjustierte KPIs heranzuziehen, die in Bezug auf Größe, Art, Komplexität und Risikoprofil angemessen sind.

Seminarnummer: SE2309051 / 230951

  • Regulatorische Anforderungen an die Konditionierung gemäß BTO 1.2 (7) der MaRisk 8.0 und der EBA-Leitlinien für die Kreditvergabe und Überwachung
  • Berücksichtigung des Risikoappetits, der Strategie, Darlehensart und Kreditnehmer unter Abwägung der verbundenen Kosten innerhalb der Konditionsgestaltung
  • Welche Kosten auf der Portfolio-, Produkt- und Einzelgeschäftsebene sind in die Konditionsgestaltung einzubeziehen? – ökonomische EigenkapitalkostenLiquiditätskosten (LCR, NSFR) • VerwaltungskostenRisikokosten
  • Welche KPIs sind zur risikoadjustierten Performancemessung heranzuziehen und wer misst diese wie oft auf Portfolio- oder Einzelgeschäftsebene? – EVA, RORAC, RAROC, RORWA (Return on risk-weighted assets), ROTA (Return on Total Assets) auf dem Prüfstand
  • Berücksichtigung der Kostenkomponente Wettbewerbs- und Marktbedingungen – Einfluss auf Sollmargen
  • Verzahnung der Pricing-Strategie mit der RWA- und Eigenkapitalplanung in der normativen Perspektive anhand von Praxisbeispielen
  • Praxistipps zum Einbezug von Nachhaltigkeitskriterien sowie Aufbau eines Sustainability-adjusted Pricing
  • Adverse Entwicklungen: Auswirkungen verringerter Margen auf die verlustfreie Bewertung gemäß BFA 3

10:00 - 11:30 Uhr

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05.09.2023
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150,00 €
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+49 6221 99898 0
E-Mail: info@FCH-Gruppe.de

Ihr Dozent

Tim-Oliver Engelke
Leiter Risikocontrolling
Kreissparkasse Düsseldorf

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