17. Hamburger Bankenaufsicht-Tage 2024

ab 09:00 Uhr Begrüßungskaffee

10:00-10:15 Uhr Eröffnung & Begrüßung

(Moderatoren-Duo Christina Schöning & Prof. Dr. Svend Reuse)

Neue Anforderungen an Zinsänderungs- und Kreditspreadrisiken im Fokus der 8. MaRisk-Novelle

• Umsetzung der EBA-Leitlinien zu Zinsänderungs- und Kreditspreadrisiken in nationales Recht (MaRisk 9.0)
• IRRBB und CSRBB: Welche Anforderungen stecken dahinter? • Was müssen (LSI-)Institute bei deren Einführung beachten? • erforderlicher Abgleich mit bestehenden Umsetzungen in der Praxis
• Verstärkter Einsatz der Verweistechnik seitens der Aufsicht in Bezug auf die Vorgaben der EBA-Leitlinien, u.a. zu Stresstests, Ausgestaltung der Risikosteuerungsprozesse, Ermittlung der wesentlichen Zinsrisiken in verschiedenen Währungen sowie zur allgemeinen und speziellen Berichterstattung über Marktpreisrisiken
• Gültigkeit des Proportionalitätsprinzips für alle EBA-Leitlinien durch allgemeinere Formulierung vs. Einschränkung der Verhältnismäßigkeit auf einzelne EBA-Leitlinien für bestimmte Themen (AT 1 Tz. 3, Erl.)
• Ausblick: aktuelle Erkenntnisse aus dem IRRBB- und MaRisk-Fachgremium

11:15-11:30 Uhr Kaffeepause

10:15 - 11:15 Uhr

Neue, verschärfte Fit & Proper-Vorgaben für die Personaleignung von Geschäftsleitern aus SREP, CRR III & CRD VI

• Aktuelle Fit & Proper-Regulierung, Prüfungsrisiko einer unzureichenden Personaleignung/-dokumentation
• Neue Know How-Anforderungen und Organisationspflichten für Geschäftsleiter
• Überprüfungsprozess der Aufsicht, neue Anforderungen und Ablauf – Welche regelmäßigen Qualifikationspflichten bestehen?
• Gesamteignung des Vorstandsgremiums – u.a. Darstellungsmöglichkeiten und Umgang mit Vertretungen

12:30-13:45 Uhr  Mittagspause

11:30 - 12:30 Uhr

Bankgeschäftliche Prüfung in Bezug auf nachhaltige Finanzwirtschaft: Anforderungen & Erwartungen

• Nachhaltigkeit/ ESG als wesentlicher Bestandteil in den MaRisk 8.0 – neue Vorgaben & Auslegungsfragen
• Rolle des BaFin-Merkblatts für Umgang mit Nachhaltigkeitsrisiken im Kontext regulatorischer Neuerungen
• Schließen bisheriger Schlupflöcher durch die 7. MaRisk-Novelle – Umgang mit offenen Regelungslücken
• Beachtung neuer Eigenmittelanforderungen an Nachhaltigkeits-/ESG-Risiken aus CRD VI und CRR III

14:45-15:00 Uhr Kaffeepause

13:45 - 14:45 Uhr

Immobilienrisiko im Aufsichtsfokus 2024: Überwachung von Immobilienprojekten/-objekten in Banken

• Belastung der Ertragslage durch Preisrückgänge, stockendes Neugeschäft, unter Druck geratene Sicherheiten und erste sich materialisierende Risiken bei Immobiliengeschäften der Institute
• Wesentlichkeitsbeurteilung von Risiken aus Immobilienprojekten/-objekten im Rahmen der Risikoinventur
• Reaktionen auf neuen BTO 3 der MaRisk – materielle Plausibilitätsprüfung und Sicherstellung geeigneter Wertermittlungsverfahren
• Überwachung von Immobilienprojekten: baubegleitende Begutachtung und Bauabnahme – make or buy?
• Kostenschätzungen bei Projektentwicklungen
• Rückkopplung sich verändernder Marktparameter mit dem Risikomanagement bei laufenden Immobilienprojekten
• Neue IDW IFA-Vorgaben für die Bilanzierung von Immobilien – Vermeidung von Abschreibungsrisiken
• Inwieweit wirken sich Nachhaltigkeits-/ ESG-Faktoren wertbeeinflussend auf das Immobilienportfolio aus?
• Einfluss von Immobilienrisiken auf die neue Risikotragfähigkeit: u.a. Umgang mit (zugelieferten) Kennzahlen • Stresstests, adverse Szenarien und Expertenschätzungen als Antwort auf fehlende historische Zeitreihen

16:00-16:15 Uhr Kaffeepause

15:00 - 16:00 Uhr

Live Hacking – IT Security & Awareness mal anders

Erleben Sie ab 18:30 Uhr ein dynamisches, ca. 3-stündiges Abendevent, das Ihnen neue Horizonte in der Netzwerkpflege eröffnet – Säulen übergreifend: Ein Besuch in Hensslers Küche, ein kulinarisches Highlight, das im Tagungspreis inbegriffen ist.

16:15 - 17:15 Uhr

Bundesbank dreht an der Risikoschraube – Konsequenzen aus dem neuen „Risikotoleranzrahmenwerk“

• Intensität künftiger bankenaufsichtlicher Prüfungen in Abhängigkeit von der Risikoeinstufung der Institute
• Gezieltere Methoden zur Überwachung und Prüfung von Instituten mit hohem Risiko(-Konzentrationen) – neues Risikotoleranzrahmenwerk (RiToF) zur effektiveren Lenkung personeller Prüfungsressourcen
• Ent-/Belastung einzelner Institute auf Basis neuer Risiko-Cluster – feinere Risikokategorisierungsstufen und -kriterien im neuen Rahmenwerk
• Zukünftig häufiger anlass(un)abhängige Aufsichtsgespräche mit Vorstand, Aufsichtsrat oder Innenrevision und Sonderprüfungen bei Instituten mit höherem Risikoprofil

10:00-10:30 Uhr Kaffeepause

09:00 - 10:00 Uhr

Beherrschung und Implementierung aufsichtlicher Anforderungen: Lösungsstrategien zur Stärkung der Cyber-Resilienz – Ein unerwarteter Dialog zwischen Aufsicht und Praxis

• Überblick über aktuelle aufsichtliche Anforderungen im Bereich der Cyber-Resilienz
• Analyse der Herausforderungen bei der Umsetzung aufsichtlicher Anforderungen
• Best Practices zur erfolgreichen Implementierung von Lösungsstrategien
• Diskussion möglicher Hürden und Herausforderungen bei der Umsetzung in der Praxis

10:30 - 11:45 Uhr

Geschäfts- & Risikostrategien an neue Herausforderungen und regulatorische Anforderungen anpassen

• Anpassung der Strategien durch stark gestiegene Zinsen, geschäftspolitische Herausforderungen und regulatorische Neuregelungen (MaRisk)
• Beurteilung der (Risiko-)Tragfähigkeit des Geschäftsmodells unter Berücksichtigung des wirtschaftlichen Umfelds
• Überprüfung von bisheriger Risikostrategie und Risikoappetit anhand geeigneter Risikoindikatoren unter Berücksichtigung von ESG-Risiken
• Prüfung der Zielerreichung im Strategieplanungsprozess und Umgang mit Abweichungen: Verhalten bei Verstößen gegen strategische Vorgaben • Aufsichtsorgane einbinden bei nicht strategiekonformen Geschäften
• Einführung relevanter Schlüsselkontrollen zur Überprüfung des Strategie-, Budget- und Planungsprozesses
• Erfahrungen aus der Prüfungspraxis

ca. 13:00 Uhr Ende der Veranstaltung

11:45 - 13:00 Uhr