"Dauerbrenner" Kreditnehmereinheiten/Gruppe verbundener Kunden

NEUER EBA-RTS zu GvKs! - Sichere Identifizierung des Kreditnehmers als wirtschaftlich/personell verflochtene Einheit/Gruppe - Analyse/Meldewesen/Prüfung

Inhaltsverzeichnis:

Zum Thema

Am 20. Dezember 2022 hat die EBA den finalen RTS für Gruppe verbundener Kunden (Gvks) veröffentlicht. Dieser ersetzt und präzisiert in Teilen die bekannte Leitlinie EBA/GL/2017/15 und wird zur Aufhebung des BaFin-Rundschreibens 14/2018 führen. Praxisnah und kompakt erhalten Sie von einem ausgewiesenen Kredit-/und Meldespezialisten einen Überblick über die Änderungen, Präzisierungen und Auslegungshinweise (u.a. zur Belegung und Widerlegung von Refinanzierungsabhängigkeiten, Bildung von Ansteckungsketten (abwärts- und aufwärtsgerichtet) incl. Widerlegungsmöglichkeiten, mehrfache wirtschaftliche Abhängigkeit/sich überschneidende GvKs) und deren Auswirkungen auf die Kredit-/ und Meldeprozesse. Umfangreiche Praxis- und Umsetzungshinweise sind garantiert!

Die Neuregelungen müssen im Kreditprozess sachgerecht umgesetzt und die schriftlich fixierte Ordnung entsprechend angepasst werden. Mitarbeiter müssen mit Blick auf die Neuerungen und ihre Auswirkungen auf Markt-/Marktfolge, vor allem betreffs Kompetenz und Offenlegung, aber auch in der täglichen Praxis für die sichere Identifizierung des Kreditnehmers als wirtschaftlich/personell verflochtene Einheit/Gruppe vertraut gemacht werden. Nicht zu unterschätzen sind dabei auch die Schnittstellen, Wechselwirkungen und Abgrenzung zu den Bereichen Groß-/Mio.-Meldewesen, FINREP/Forbearance.

Themen u. a.:

Das neue Rechtssystem bei der Bildung der Gruppe verbundener Kunden (GvKs)

• Veröffentlichung des finalen EBA Technischen Standard (RTS) am 20.12.2022 und „bewährte“ EBA Guideline - wo wird was zukünftig geregelt?
• Inwiefern besteht Anpassungsbedarf der internen Arbeitsanweisung!?
• Einfluss auf die Kreditprozesse im Rahmen der in 2023 zu erwartenden MaRisk Novelle
• Finale EBA-Guidelines und Umsetzungsrichtlinien BaFin/Deutsche Bundesbank zur Gruppe verbundener Kunden (GvKs) - Änderungen und Präzisierungen
• 3-stufiges Prüfsystem, Kontrollindikatoren, neue Wesentlichkeitsgrenze, wichtige Hinweise zu Abhängigkeitsvermutungen, Kriterien für Refinanzierungsabhängigkeiten
• Aktuelle FAQ-Liste und erweiterte Anwendungsleitfäden - aktuelle Auslegungshinweise
• KNE/GvKs aus Sicht der Analyse-, Melde- und Prüfungspraxis
• Wechselwirkungen und Praxisprobleme im „täglichen Umgang“ mit den voneinander abweichenden Vorgaben: u. a. Beherrschung & Kontrolle, wirtschaftliche Abhängigkeiten, öffentliche Adressen (Silo-Ansatz), Wegfall von Widerlegungsmöglichkeiten, Sonderauslegungen
• Bildung von Gruppen verbundener Kunden mit wirtschaftlichen Abhängigkeiten
• Umsetzungs- und Prüfungstipps