Institutsbezogene Klimastresstests zur Simulation von Umweltrisiken

Regulatorische Vorgaben • Integration von Klima-/ Umweltrisiken in Risikotragfähigkeit • Analyse von Risikotreibern zur Szenario-Auswahl • Simulation von Klimastresstests

Die 7. MaRisk-Novelle verlangt trotz großer Komplexität seit Anfang 2024 die Einführung und Simulation angemessener Klimastresstests zur Messung und Überwachung von Nachhaltigkeits- bzw. ESG-Risiken. Dies erfordert die Analyse/ Bewertung von Risikofaktoren in Bezug auf Klima- und Umweltrisiken, auf deren Basis Klimastresstests wissenschaftlich abzuleiten sind. Hierbei entstehen methodische Herausforderungen aufgrund unsicherem Zeithorizont, Schadenshöhe und fehlender historischer Daten. Zur Klimarisikoanalyse eignen sich v.a. Stresstests, Szenario- und Sensitivitätsanalysen über mehrere Risikohorizonte hinweg. Bei der Ausgestaltung qualitativer (nachvollziehbarer) und quantitativer (wissenschaftlich basierter) Klimaszenarien sind für Banken einige Besonderheiten zu beachten. Holen Sie sich wertvolle Praxisstipps und Umsetzungserfahrungen.

Seminarnummer: SE2406060 / 240660
Interessant für die Bereiche: Vorstand & Aufsichtsrat, Controlling

  • Prominente Überführung von ESG-Risiken in die 7. MaRisk-Novelle: erhöhter Handlungsbedarf für LSI-Institute durch umfangreiche Verpflichtungen im Umgang mit Nachhaltigkeits-/ESG-Risiken seit 2024
  • Ergänzende aufsichtliche Anforderungen: BaFin-Merkblatt, EZB-Leitfaden zu Klima- und Umweltrisiken, neue EBA-Leitlinien zu ESG, Klimarisiko-Stresstest, neue Offenlegungspflichten (u.a. EU-Taxonomie, Nachhaltigkeits-Reporting)
  • Klimarisiko-Assessment als erster Schritt zum institutsbezogenen, steuerungsrelevanten Stresstest • Identifizierung von Risikotreibern und Konzentrationen – Wie wirken sich physische und transitorische Klima- und Umwelt-Risikotreiber auf verschiedene Risikoarten aus? • Festlegen von ESG-Materialitätsschwellen als Teil der Wesentlichkeitsanalyse
  • Abbildung von Klima-/Umweltrisiken in Geschäftsmodel und Geschäftsstrategie: ESG-Risiken in SWAT-AnalyseRisikobetrachtungshorizont über 3 Jahre hinaus • Integration von ESG-KPIs ins Limitsystem?
  • Geeignete Bewertungskriterien/-kennzahlen: Erfassung von (Klimarisiko-)Konzentrationen im Portfolio • Darstellungsarten (z.B. Hochwasserkarte) bei Ermittlung physischer Risiken • Einsatz von „Heatmaps“?
  • Szenario-Gestaltung für Klimastresstests: Was unterscheidet Klima- von klassischen Stresstests? • Nutzung wissenschaftlicher Szenarien der NGFS (Network for Greening the Financial System) • wertvolle Praxistipps zur Ausgestaltung qualitativer und Ausbau quantitativer Klimarisiko-Szenarien
  • Auswirkungen von Klima-Stresstests auf Kapitalplanung in normativer Risikotragfähigkeits-Perspektive
  • Voraussetzungen für eine adressatengerechte Abbildung der Klima- und Umweltrisiken im Risikoreporting

(dazwischen 15 min. Pause)

14:00 - 17:00 Uhr

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25.06.2024
14:00 - 17:00 Uhr
Online
399,00 €
Ihr Ansprechpartner

Frank Sator
+49 6221 99898 0
E-Mail: info@FCH-Gruppe.de

Ihr Dozent

Prof. Dr. Dirk Heithecker
Fachreferent Risikomanagement, Risikotragfähigkeit und Nachhaltigkeit
Volkswagen Bank GmbH

Termin

25.06.2024

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