Prof. Dr. Svend Reuse, MBA, Mitglied des Vorstandes, Kreissparkasse Düsseldorf. Zudem Honorarprofessor an der FOM Hochschule für Oekonomie und Management, Fachbeirat im isf – Institute for Strategic Finance.
Prof. Dr. Stefan Zeranski, Professor für Finanzdienstleistungen und Finanzmanagement an der Brunswick European Law School (BELS) der Ostfalia Hochschule; Gastprofessor für Bankenregulierung an der Hochschule der Sparkassen-Finanzgruppe, Bonn; Aufsichtsrat.
Der Beitrag stellt die persönliche Meinung der Verfasser dar, die nicht notwendigerweise mit der des jeweiligen Arbeitgebers übereinstimmen muss.
Einleitende Worte
Wie bereits im Editorial zur Banken-Times SPEZIAL Controlling (BTS Controlling) Juli/August erwähnt, ist es das Ziel dieses Beitrages, die Abonnentenstruktur und die Marktanteile der BTS Controlling (im Folgenden gleichgesetzt mit Durchdringungsquote) empirisch vorzustellen. Auch wenn dies kein Fachaufsatz im engeren Sinne ist, gibt das 15-jährige Jubiläum der BTS Controlling Anlass, diese Thematik einmal näher zu beleuchten. Hierzu wird wie folgt vorgegangen: Nach der Einleitung in Kapitel 1 beschreibt Kapitel 2 die Methode und Vorgehensweise. Kapitel 3 interpretiert die Ergebnisse. Kapitel 4 fasst die Erkenntnisse zusammen und wagt einen Ausblick auf die Zukunft.
Beschreibung der Methode
Die Gesamtzahl der Abonnenten beläuft sich per 27.06.2024 auf 4.044. Verglichen mit dem Stand aus 2019 ist dies ein Rückgang um 1.107 (vgl. Zeranski/Reuse 2019). Dies ist dadurch begründet, dass im Zuge der Einholung von Datenschutzerklärungen viele „Karteileichen“ bereinigt wurden.
Während der Fokus des Artikels zum 10-jährigen Jubiläum auf der Abonnentenzahl lag (vgl. Zeranski/Reuse 2019), wird zum 15-jährigen Jubiläum die Struktur der Abonnenten und Unternehmen analysiert. Hierzu haben die Herausgeber eine anonymisierte Datei zu den Unternehmen der Abonnenten erhalten, wobei DSGVO-konform kein Rückschluss auf die persönlichen Daten eines Abonnenten möglich war und ist. Die Unternehmen wurden um doppelte Nennungen bereinigt. Übrig blieben 1.388 Unternehmen. Diese wurden im Folgenden manuell von den Herausgebern in die nachfolgenden Kategorien geclustert, was Abbildung 1 aufzeigt:
Abbildung 1: Clusterung von Unternehmen (n = 1.388) und Abonnenten (n = 4.044) der BTS Controlling
Einschränkend ist zu konstatieren, dass nicht jede Zuordnung trennscharf ist, weil nicht immer klar erkennbar war, welchen Hauptgeschäftszweck eine Unternehmung erfüllt und wie sie aus Sicht der Deutschen Bundesbank eingeordnet wird. Folglich sind die Ergebnisse mit einer gewissen Unschärfe behaftet, was die Aussagekraft der Ergebnisse jedoch nicht einschränkt.
Zur Ermittlung der Marktanteile wird auf eine Statistik der Deutschen Bundesbank zurückgegriffen (vgl. Deutsche Bundesbank 2024). Hierin wird der Fokus auf Banken gelegt. Im Jahr 2023 gab es 1.403 verschiedene Institute, die auf die in Abbildung 1 gemappten Cluster verteilt wurden.
Ergebnisse der empirischen Analyse
Werden die Abonnenten und Unternehmen der BTS Controlling so geclustert, wie in Abbildung 1 dargestellt, ergibt sich daraus Abbildung 2, welche die Abonnenten- und Unternehmenszahlen miteinander vergleicht:
Abbildung 2: Aufteilung der Abonnenten und Unternehmen zur BTS Controlling
Es ist zu erkennen, dass eine Vielzahl von Sparkassen, Genossenschaftsbanken und Privatbanken i. w. S. mit einer hohen Anzahl an Abonnenten vorhanden sind. Aber auch Berater i. w. S. sind gut vertreten. Dies ist zum einen sicherlich auf deren Verbundenheit zur FCH Gruppe zurückzuführen, auf der anderen Seite ist dies für sie eine sehr gute Möglichkeit, neue Geschäftsideen zu kreieren oder neue Aufträge zu erhalten. Positiv hervorzuheben ist weiter, dass auch andere Branchen wie Versicherungen und Leasingunternehmen gut vertreten sind. Zudem sind 32 Universitäten und Bildungseinrichtungen Abonnenten, was sicherlich dazu beiträgt, dass Impulse aus der BTS Controlling Eingang in die Forschung finden, z. B. in Abschlussarbeiten.
Im nächsten Schritt gilt es, die Marktanteile zu ermitteln. In Kombination mit den Analysen der Deutschen Bundesbank (vgl. Deutsche Bundesbank 2024) ergibt sich Abbildung 3, welche die Anzahl der Unternehmen der Abonnenten mit denen der Grundgesamtheit vergleicht:
Abbildung 3: Marktanteile/Marktdurchdringung der BTS Controlling per 06.2024
Die Ergebnisse vermitteln ein positives Bild für die Marktdurchdringung: Im Sektor der Sparkassen liegt der Abdeckungsgrad bei 76 %, bei Privatbanken i. w. S. bei 68 %, bei Kreditgenossenschaften immerhin bei 43 %. Bei allen anderen Gruppen ist eine nahezu 100%ige Abdeckung zu konstatieren. Dies führt in Summe zu einer Durchdringung von 58 % (814/1.403). Insgesamt erreicht die BTS Controlling damit eine für den deutschen Finanzsektor repräsentative Anzahl an Abonnenten.
Fazit und kritische Würdigung
Die vorangegangenen Analysen haben gezeigt, dass die BTS Controlling in allen Institutsgruppen des dreigliedrigen deutschen Bankensektor einen signifikanten Marktanteil aufweist. Über die BTS Controlling können die wichtigsten aktuellen Themen zeitnah in der Bankenbranche platziert werden. Dies ist aus Sicht der Herausgeber sehr erfreulich. Letztlich ist es für alle Beteiligten wichtig, dass wichtige Bankthemen frühzeitig erkannt und zeitnah Eingang in die Steuerung von Banken finden, um nachhaltig erfolgreich zu sein.
Die BTS Controlling wird von der breiten Autorengruppe oft als das „erste Medium“ genutzt, um darin über neue Bankthemen zu publizieren. Dafür gebührt allen Autoren ein besonders großer, herzlicher Dank. Zudem werden regulatorische Neuerungen zeitnah aufgearbeitet: Als Beispiel für die Schnelligkeit der Beiträge sei exemplarisch der Artikel zu den MaRisk 9.0 genannt (vgl. Reuse 2024), welcher 14 Tage nach Erscheinen der Konsultation vom 15.02.2024 die Inhalte der neuen MaRisk umfangreich analysiert hatte und einen praxisnahen Projektplan zur MaRisk-Umsetzung lieferte. Die BTS Controlling ist somit auch ein zentraler Impulsgeber für weitere praxisnahe akademische Publikationen im FCH-Verlag, um wichtige Themen für den Bankensektor zu vertiefen und so die Banksteuerung proaktiv zu unterstützen.
Abschließend sei noch ein Blick nach vorne gewagt, zumal das EU-Bankenpaket mit der CRR III, CRD VI am 19.06.2024 im EU-Amtsblatt mit neuen Eingriffsrechten in die Banksteuerung bereits veröffentlicht wurde und z.B. die ESRS künftig finanzierte Emissionen offenlegen; DORA ist ab 17.01.2025 anzuwenden.
Angesichts dieser neuen multidisruptiven Herausforderungen wird die BTS Controlling nach Einschätzung der Herausgeber als etabliertes Medium weiter an Bedeutung gewinnen. Daher danken sie allen Autoren schon an dieser Stelle sehr herzlich für neue Beiträge, zumal diese bisher keine Mühen scheuten, unter Zeitdruck qualitativ hochwertige Artikel für die Community zu verfassen. Von ihnen lebt dieses Werk – die Herausgeber freuen sich sehr auf die weitere erfolgreiche Zusammenarbeit, die dazu führen wird, dass die Erfolgsgeschichte weitergeht und die Marktdurchdringung sich weiter erhöhen wird.
PRAXISTIPPS
- Haben Sie die BTS Controlling schon im Abonnement? Wenn nein, holen Sie dies unbedingt nach – ein Erkenntnisgewinn ist Ihnen sicher mit den „Lösungen aus erster Hand“.
- Auch andere BT Spezial sind ggf. für Sie von Interesse – informieren Sie sich und abonnieren Sie auch diese, was zugleich für Ihren Fit & Proper-Status förderlich ist.
- Für fachliche Diskussionen stehen Ihnen die Herausgeber unter Svend.Reuse@fom.de und st.zeranski@ostfalia.de sehr gerne zur Verfügung.
- Haben Sie Interesse, selbst einen Beitrag zu verfassen? Kontaktieren Sie die Herausgeber – ein fachlicher Austausch und eine Qualitätssicherung wird Ihnen garantiert.
- Achten Sie bitte auch immer auf die Seminartipps bei den Ausgaben der BTS Controlling. Oft ergänzen sich die veröffentlichten Artikel und die angebotenen FCH-Seminare.
LITERATURHINWEISE
Deutsche Bundesbank (2024): Bankstellenbericht 2023, 13.05.2024, erhältlich auf: https://www.bundesbank.de/resource/blob/932220/af4230d15ef0d3564181ad749f51dbb1/mL/2024-05-13-bankstellenbericht-anlage-data.pdf, Abfrage vom 02.07.2024.
FCH (2024): Anzahl Abonnenten und Unternehmen der BTS Controlling, Stand 27.06.2024, DSGVO-konform zur Verfügung gestellt, ein Rückschluss auf einzelne Personen ist durch die Herausgeber nicht möglich.
Reuse, S. (2024): MaRisk 9.0-E vom 15.02.2024 – Kritische Würdigung von CSRBB & IRRBB, in: Banken-Times Spezial Controlling, 01.03.2024, Ausgabe Februar/März 2024, erhältlich auf: https://www.fch-gruppe.de/Beitrag/22483/marisk-9-0-e-vom-15-02-2024--kritische-wuerdigung-von-csrbb--irrbb, Abfrage vom 05.03.2024.
Zeranski, S./Reuse, S. (2019): Editorial 10 Jahre Banken-Times Spezial Controlling, in: Banken-Times Spezial Controlling Juni 2019, 26.06.2019.
Beitragsnummer: 22668