Überführung von ESG-Risiken in Risikotragfähigkeit: Einfluss & Folgen

ESG-Risiken in bestehende wesentliche Risiken integrieren • Einfluss neuer ESG-Faktoren auf Geschäftsmodellrisiken • Überführen von ESG-Risiken in die Gesamtbanksteuerung

Seit 2023 erwartet die BaFin von ihren (LSI-) Instituten die Umstellung der Risikotragfähigkeit auf die neue normative und ökonomische Perspektive. Seit der 7. MaRisk-Novelle sind ESG-Risikotreiber/-faktoren in den Risikomanagement-Prozess zu integrieren. Dies erfordert den Aufbau eines adversen ESG-Szenarios, in dem erhöhte Ausfallwahrscheinlichkeiten im Kreditgeschäft und im Depot A (für nicht-ESG-konforme Assets) zu simulieren sind, die das Geschäftsmodell gefährden. Daneben sind Auswirkungen sog. physischer und transitorischer Risiken auf die Risikotragfähigkeit zukunftsgerichtet zu analysieren, wobei die aktuellen Datenhistorien häufig (z.B. zur Biodiversität) nicht ausreichen. Problematisch ist der langfristige Betrachtungshorizont von ESG-Risiken gegenüber der Stichtagsbetrachtung ohne Neugeschäft in der ökonomischen Risikomessung.

Seminarnummer: SE2503016
Interessant für die Bereiche: Vorstand & Aufsichtsrat, Controlling

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Zertifizierter Nachhaltigkeitsbeauftragter Kreditwirtschaft (FCH)

17.03.2025 - 20.03.2025

Produktnummer: SE2503013

  • Gleichzeitige Erfüllung der normativen (erweiterte Kapitalplanung) und ökonomischen (von Rechnungslegung losgelösten) Perspektive laut BaFin-Leitfaden zur Beurteilung der Risikotragfähigkeit (RTF) seit 2023 – Wesen, Erleichterungen und aktuelle Fallstricke
  • ESG-Risiken in den MaRisk 8.0: Erfassung und Bewertung von ESG-Risiken in der Risikoinventur • Ergänzung des Risikoappetits um ESG-Aspekte – inwieweit existieren Rückkoppelungen zur Risikostrategie? • aussagekräftiges ESG-Reporting – wichtige Kennzahlen zur Beurteilung der Resilienz des Geschäftsmodells sowie Analyse des Risikoprofil unter Beachtung sektoraler und geographischer ESG-Risikokonzentrationen
  • Kritische Analyse der Auswirkungen von ESG-Risikotreibern in neuen RTF-Perspektiven nach AT 4.1 der MaRisk 8.0: zukunftsgerichtete langfristige Analyse von ESG-Risiken vs. stichtagsbezogene, aber barwertige ökonomische Risikomessung
  • Erhöhte Modellrisiken bei (nach MaRisk geforderter) Erweiterung der Quantifizierungsmethoden: Unsicherheit durch fehlende ESG-Datenhistorien – (Klima-)Stresstests als Heilmittel: „In-Model-Adjustments“, „Out-Of-Model Adjustments“ oder besser „Risk-Add-On’s“ – sinnvolle Erweiterung der Risikomessung?
  • Aufbau von ESG-Risikoabschätzungen im Kreditgeschäft und im Depot A – Einsatz von ESG-Ratings • Simulation von Geschäftsmodell gefährdenden, erhöhten Ausfallwahrscheinlichkeiten für nicht-ESG-konforme Assets
  • Zur Ableitung langfristiger ESG-Szenarien und Stresstests auf Basis einer Geschäftsmodellanalyse – über welchen Zeitraum „frisst sich der ESG-Stress“ in die Bilanzen der Kreditinstitute?

(dazwischen 15 min. Pause)

10:00 - 13:00 Uhr

Prof. Dr. Dirk Heithecker

Fachreferent Risk Management
Volkswagen Financial Services AG

Verantwortlich für Risikomanagement, Risikotragfähigkeit und Nachhaltigkeit. Professur an der Hochschule Hannover. Herausgeber der Praktikerhandbücher "Nachhaltige Finanzwirtschaft" und "Geschäftsmodellanalyse" sowie Autor zahlreicher Fachpublikationen.

SREP 2.0 für sonstige Risiken – Auswirkungen auf die Institute

Prof. Dr. Svend Reuse

Risikotragfähigkeit im Fokus der Aufsicht

Ein neues Zeitalter der ökonomischen und formalen Resilienz

Roland Rehn

ESG-Risiken im Risikotragfähigkeitskonzept einer Regionalbank

Ein Resümee aus zweijähriger Erprobung und Pilotierung in einer „typischen“ Regionalbank

Andreas Schmidt

ESG-Risiken erkennen und bewerten: Neue Ansätze in der Risikoinventur

Die Integration von Umwelt-, Sozial- und Governance-Risiken in die Risikoinventur gewinnt an Bedeutung. Banken müssen ESG-Risiken systematisch erfassen und managen

Dr. Daniel Baumgarten

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Bei Absage durch den Veranstalter wird das volle Seminarentgelt erstattet. Darüber hinaus bestehen keine Ansprüche. Änderungen des Programms aus dringendem Anlass behält sich der Veranstalter vor.

Durch die Teilnahme am Seminar erhalten Sie 4 CPE-Punkte und 1 Ethik CPE-Punkt als Weiterbildungsnachweis für Ihre Zertifizierung.

Online-Veranstaltung mit Zoom.

Zoom wurde zuletzt im September 2024 mit zwei IT-Sicherheitskennzeichen des BSI ausgezeichnet. Maßgeblich für die Kennzeichnung von Videokonferenzdiensten ist die DIN SPEC 27008. Diese gibt Mindestanforderungen vor - etwa zu Accountschutz, Update- und Schwachstellenmanagement, Authentisierungsmechanismen, Transparenz, sicherem Rechenzentrumsbetrieb und weiteren Funktionen wie aktuellen Verschlüsselungstechnologien und Kontrolle während der Videokonferenz darüber, wer auf welche Weise zugeschaltet ist.
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19.03.2025
10:00 - 13:00 Uhr
Online
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Ihr Dozent

Prof. Dr. Dirk Heithecker
Fachreferent Risk Management
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Termin

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