Geschäftsmodell-Analyse im Fokus der Aufsicht – Prüfungserfahrungen

Analyse der Geschäftsfelder, (Risiko-)Tragfähigkeit des Geschäftsmodells, Nachhaltigkeit der Ertragsquellen und des Kapitalplanungsprozess im Kontext der Corona-Pandemie

SREP-Vorgaben verschaffen der Aufsicht einen tieferen Einblick in Risikoprofile und Funktionsfähigkeit der Geschäftsmodelle. Seit 2019 prüft die Bundesbank verstärkt Geschäftsmodelle weniger bedeutender Institute (LSI) im Hinblick auf Stabilität und Auffälligkeiten. Im Fokus der Geschäftsmodell-Analyse (BMA) stehen die Untersuchung der Geschäftsfelder, (Risiko-)Tragfähigkeit des Geschäftsmodells, Nachhaltigkeit der Ertragsquellen und Kapitalplanungsprozesses. Eine spezialisierte Bundesbank-Prüferin berichtet über ihre Prüfungserfahrungen, Erkenntnisse aus Arbeitsgruppen und Ergebnisse des Auskunftsersuchens zur Ertragslage. Danach setzt sich ein Risikocontroller mit einzelnen BMA-Prozessschritten auseinander, um ggf. Schwachstellen und Handlungsempfehlungen aufzuzeigen. Und welchen Einfluss hat die Corona-Krise auf die Geschäftsmodelle?

Inhaltsverzeichnis:

Seminardokumentation

07.05.2020
Prospekt herunterladen Seite drucken

Seminarthemen und Agenda

10:00 - 13:00 Uhr

Geschäftsmodell-Prüfungen der Aufsicht: Anforderungen • Schwerpunkte • Prüfungserfahrungen

  • Geschäftsmodell-Prüfung als wesentlicher Bestandteil des aufsichtlichen Überwachungsprozesses (SREP)
  • Inwiefern können die Banken in der anhaltenden Niedrigzinsphase und derzeitigen Corona-Krise noch ihre angestrebte, akzeptable Rendite (Ertragslage) erwirtschaften und die dafür erforderliche Kapitalausstattung (Vermögenslage) sicherstellen?
  • Vorgaben für die Aufsicht zur Beurteilung der (Risiko-)Tragfähigkeit und Nachhaltigkeit der Geschäftsmodelle im SREP – zukunftsgerichtete Schwachstellen-Analyse wesentlicher Geschäftsfelder/-umfeld, Strategie und Finanzplanung • Analyse des Geschäftsumfelds: Identifizierung und Einschätzung wesentlicher Standorte, Geschäftsfelder und Produkte unter Risiko-Ertrags-Aspekten • tieferer Einblick in unterjährige Gesamtbankentwicklung • Benchmarking
  • Zunahme aufsichtlicher Geschäftsmodell-Prüfungen: Unterschiede zu regulären 44er-Prüfungen (z. B. Abfrage von historischen Zeitreihen und Prognosen) • Frühwarnindikatoren im Aufsichtsgespräch • Inwieweit kommt es vorab zu Unterlagenanforderungen? • Besonderheiten im Prüfungsablauf
  • Kritische Beurteilung der mehrjährigen Zielvorgaben: Ableiten vergleichbarer Sachverhalte durch Analyse von Kerngeschäftsgebiet, Kunden- und Produktstruktur, Ertrags- und Risikotreiber, Wettbewerber, etc.
  • Belastbarkeit von (zu positiven) Wachstumsannahmen zur Geschäfts- und Ertragsplanung: Herleitung der Zins-, Provisions- und Bewertungsergebnis-Planung • Nachvollziehbarkeit des Planungs-/Basisszenarios
  • Abgleich von Planungsannahmen mit der eingetretenen Entwicklung (Prognosequalität!) – Sachverhaltsspezifische Überprüfung der betreffenden Kennzahlen bei Soll-Ist-Abweichungen
  • Würdigung der erwarteten Ertragslage im Kapitalplanungsprozess sowie des aus den Ergebnissen identifizierten Handlungsbedarfs
  • Bewertung der Folgen von Geschäftsentscheidungen auf ausgewählte Melde-Kennzahlen (z. B. RWA, LCR)
  • Aufschlussreiche Prüfungserkenntnisse: Welche strategischen Risiken treten auf? • Häufige IKS-/Prozessschwachstellen • Wodurch zeichnen sich nachhaltig erfolgreiche Institute aus?

(dazw. 15 min. Kaffeepause; 13:00 -14:00 Uhr gemeinsames Mittagessen)

14:00 - 17:00 Uhr

Unterteilung der Geschäftsmodell-Analyse in Prozessschritte zur Früherkennung von Schwachstellen und zur zukunftstauglichen Ausgestaltung der Banksteuerung

  • Qualitative und quantitative Analyse der wesentlichen MaRisk-Kernprozesse und -Unterstützungsprozesse • Abhängigkeit zum Geschäftsmodell • spiegeln interne Risikosteuerungsprozesse das Geschäftsmodell ausreichend wieder? • Benchmark-Analyse aufsichtlicher Schlüsselindikatoren
  • Infrastruktur-Analyse: Wirksamkeit der unterstützenden IT-, Reporting-, IKS- und Governance-Prozesse • Bewertung der Vertriebskanäle/Omnikanal-Steuerung • Beurteilung der Mitarbeiter-Qualifikation („Fit & Proper“) • Analyse von externen Abhängigkeiten (z. B. bei Auslagerung) und aufsichtsrechtlichen Treibern
  • Analyse der Geschäftsstrategie: Bewertung der Überleitung des Geschäftsumfelds auf strategische Kennzahlen – Inwieweit existieren (zu positive) Wachstumsstrategien trotz angespannter Eigenkapital-Situation? • Sicherstellen der Konsistenz zwischen Risikoappetit des Vorstands und gegebener Risikodeckungsmasse
  • Zukunftsgerichtete Analyse der Finanzplanung mit quantitativen und qualitativen Kennziffern: Einbindung der Analyse- und Planungsergebnisse in die Gesamtbanksteuerung – inwiefern reichen die künftigen Erträge unter Beachtung des Risikopotenzials (noch) aus? • Bewertung von Geschäftsmodellrisiken als zusätzliche Risikoart • Stresstestprogramm: Einschätzung von geschäftsmodellbezogenen und regulatorischen adversen (Stress-)Szenarien – Anerkennung von Pauschalszenarien? • Bewertung der Stress- und (adversen) Szenarioanalysen aus neuen RTF-Perspektiven • Projektion wesentlicher Risiken in mehrjähriger Kapitalplanung mittels adverser (Stress-)Szenarien unter Beachtung der neuen Perspektiven – Stresstests oder Sensitivitätsanalysen?
  • Ertrags-Analyse: Steuerung und Überwachung von Ertragskrisen/-risiken • Bewertung der Stabilität der erwirtschafteten Erträge unter Beachtung von Klumpenrisiken und Risikoappetit • Aufdecken der Abhängigkeit zwischen Geschäftsfeldern • Bewertung wesentlicher Ertragstreiber • Erträge als Bestandteil der Risikodeckungsmasse in der RTF-Analyse
  • Ergänzende Analyse von Konzentrationsrisiken: Geschäftsmodellimmanente Konzentrationen und deren Abbildung in Geschäftsprozessen • Überwachung nicht-geschäftsmodellimmanenter Konzentrationsrisiken • Auswirkungen von Konzentrationsrisiken auf Risikoprofil und Risikokennziffern

(dazw. 15 min. Kaffeepause; ca. 17:00 Uhr Ende des Fachseminars)

Konditionen und Organisatorisches

Sie erhalten nach Eingang der Anmeldung Ihre Anmeldebestätigung/Rechnung. Den Zugangslink nebst Code erhalten Sie am Vortag des Seminars. Dieser ermöglicht Ihnen die Teilnahme am Seminar. Ihre Teilnahmebestätigung finden Sie unter MeinFCH. Bitte überweisen Sie den Rechnungsbetrag innerhalb von 30 Tagen nach Zugang der Rechnung.

Eine Stornierung Ihrer Anmeldung ist nicht möglich. Eine kostenfreie Vertretung durch Ersatzteilnehmer beim gebuchten Termin dagegen schon. Der Name des Ersatzteilnehmers muss dem Veranstalter jedoch spätestens vor Seminarbeginn mitgeteilt werden. Wir weisen darauf hin, dass eine „Teilnahme“ von anderen als den gebuchten Teilnehmern ansonsten nicht gestattet ist und Schadensersatzansprüche des Veranstalters auslösen.

Bei Absage durch den Veranstalter wird das volle Seminarentgelt erstattet. Darüber hinaus bestehen keine Ansprüche. Änderungen des Programms aus dringendem Anlass behält sich der Veranstalter vor.

Tagungsort

Das relexa hotel Frankfurt am Main verfügt über 163 Zimmer in den Kategorien Standard, StandardTwin, Business, Studio und Suite sowie 15 Veranstaltungsräumen zum Tagen und Feiern. Durch die gute Verkehrsanbindung und ruhige Lage im Büropark Mertonviertel die perfekte Unterkunft für Geschäftsreisende. Unweit entfernt befindet sich der Hauptbahnhof Frankfurt am Main sowie der Internationale Flughafen Frankfurt am Main - kurze Wege für Ihre Anreise. Bei Anreise mit dem Auto steht unseren Gästen die hauseigene Tiefgarage zum Parken kostengünstig zur Verfügung. Das passende Hotel für eine Geschäftreise oder einen Kurztrip. Ob Geschäfts-, Tagungs- oder Individualgast unsere Restaurants "Boulevard" und "La Fenêtre" als auch die Hotelbar "Andi's Bar" sind ein Besuch wert. Genießen Sie kulinarische Highlights ebenso wie den kleinen Snack für zwischendurch, bei schönem Wetter servieren wir gerne auf der Sommerterrasse. Zur Entspannung empfehlen wir Ihnen den Fitnessclub "relexa Sports & Fun" mit Finnischer Sauna, Dampfbad, Fitness- und Ruheraum in der siebten Etage.

relexa Hotel Frankfurt/Main
Lurgiallee 2 in 60439 Frankfurt/M.
Telefon: 069 957 78-0
Fax: 069 957 78 878
http://www.relexa-hotel-frankfurt.de/

Mit Durchführungsgarantie!
Ihre Dozenten

Prof. Dr. Dirk Heithecker
Fachbereich Quantitative Methoden und Corporate Finance
Hochschule Hannover


Sandy Holsten
Fachprüferin Referat Bankgeschäftliche Prüfungen
Deutsche Bundesbank


Durch unsere Hybrid-Lösung haben Sie die Wahl:

  • Entweder besuchen Sie das Seminar vor Ort oder
  • Sie besuchen das Seminar LIVE im virtuellen Raum über unsere Online-Lösung

Weitere Infos zur Online-Lösung finden Sie HIER.

Spezialistenzertifikat

Bilden Sie sich zum Spezialisten in Ihrer Fachrichtung fort und erhalten Sie dafür ein Hochschulzertifikat. Weisen Sie so auch gegenüber der Aufsicht, dem Arbeitgeber und den Kunden Ihre Sachkund...

Mehr erfahren
Werden Sie Sponsor!

Sie sind etablierter bzw. zertifizierter Lösungsanbieter im Finanzsektor? Dann reihen Sie sich ein in die Liste unserer namhaften Kooperationspartner. Werden auch Sie Sponsor und präsentieren Ihre Produkte und Ihr Unternehmen auf unseren Seminaren einer qualifizierten, institutsübergreifenden und klar fokussierten Zielgruppe.

Mit freundlicher Unterstützung von

Um die Webseite so optimal und nutzerfreundlich wie möglich zu gestalten, werten wir mit Ihrer Einwilligung durch Klick auf „Annehmen“ Ihre Besucherdaten mit Google Analytics aus und speichern hierfür erforderliche Cookies auf Ihrem Gerät ab. Hierbei kommt es auch zu Datenübermittlungen an Google in den USA. Weitere Infos finden Sie in unseren Datenschutzhinweisen im Abschnitt zu den Datenauswertungen mit Google Analytics.