Fachtagung Interne Revision: Revisionsmanagement & Banken-Regulatorik

Onboarding und Begrüßungskaffee

Aligned Assurance: Ein ganzheitlicher Kontroll- und Prüfungsansatz nach dem 3-Lines-Modell

• Praxisbericht über die erfolgreiche Einführung eines neuen Zusammenarbeitsmodells der drei Governance-Linien
• Zentrale Elemente einer Aligned Assurance: Kultur, Methodik und Operationalisierung
• Aligned Assurance - die besondere Rolle der Revisionsfunktion als unabhängige Überwachungsinstanz

Kaffeepause

Fokusthemen für die Interne Revision im Prüfungsjahr 2023

• Erwartung der Aufsicht an die Tätigkeit der Internen Revision
• Aktuelle Feststellungen aus 44er-Prüfungen
• Hinweise zu aktuellen aufsichtsrechtlichen Entwicklungen, die Sie im Rahmen der Prüfungsplanung 2023 unbedingt erfassen sollten
• Wie wirken sich Nachhaltigkeitsrisiken und die neuen Anforderungen der CRD IV auf das Geschäftsmodell der Institute aus?

Mittagspause

(Neu-)Ausrichtung der Internen Revision in einem agilem Umfeld

• Was ändert sich für die Prüfungsplanung und Durchführung der Internen Revision?
• Spagat zwischen aufsichtsrechtlichen Anforderungen an die Prüfungsplanung und dynamischer Veränderung der Organisation
• Hinweise zum wirksamen Follow-up bei wechselnden Ansprechpartnern
• Prüfung von Veränderungsprozessen lt. MaRisk AT 8.1. und 8.2 und von agilen Projekten 

Prüfungsplanung und -durchführung optimieren mit dem Modell der Basis- und Vertiefungsprüfung

• Die Interne Revision in der Zwickmühle zwischen Kostenreduzierung, Standardisierung und Aufsichtserwartung
• Herausforderung: Vollständige Abdeckung einer komplexen Prozesslandschaft
• Effizienzgewinne durch die strukturierte Prüfungsplanung auf Auftragsebene und eine Fokussierung auf die Risiken
• Transformation der Revisionsprozesse: Das Richtige, richtig prüfen!
• Verbindung zum IKS: Schlüsselkontrollen müssen immer geprüft werden!

Kaffeepause

Revisionspsychologie & Mitarbeiterführung 4.0

• Die Notwendigkeit zur Schaffung positiver Beziehungen und effektiver Organisationen
• Wirksame Fragetechniken – auch für Revisoren
• Kultur des Tun, Sagens und Belehrens – aus der Sicht von Revisionsleitungen und Mitarbeitern
• Psychologische Sicherheit als Voraussetzung für Bestleistungen
• Richtige Haltung im Führungs- und Revisionsalltag

Ab 18:00 Uhr: Attraktive Networking- und Erfahrungsaustausch-Veranstaltung

• Erleben Sie die Atmosphäre des Flughafens hautnah und testen Sie Ihre Flugtauglichkeit in einem Flugsimulator
• Anschließend findet ein gemeinsames Abendessen mit ausreichend Gelegenheit zum Erfahrungsaustausch und zur Vernetzung statt

Aufsichtliche Erwartungen im Bereich IT- und Cybersicherheit

• Aktuelle Risiko- und Bedrohungssituation von Cyberangriffen aus Sicht der Internen Revision
• Informationssicherheit und Notfallmanagement mit den Prozessen verbinden: Welche Schlüsselkontrollen sollten Sie prüfen?
• Aktuelle Feststellungen aus 44er-Prüfungen im IT-Bereich und Lösungsansätze für deren Vermeidung
• Der Weg in die Cloud ist steinig und unmöglich? Was erwartet die Aufsicht hinsichtlich der Nutzung von Cloud-Diensten?

Externe Prüfungen der Internen Revision: (Vermeidbare) Schwachstellen mit aufsichtsrechtlicher Relevanz

• Fokus in Prüfungen der Aufsicht und bei Quality Assessments
• Typische Mängel und deren Ursachen
• Best Practice-Ansätze zur Vermeidung der TOP 3-Schwachstellen
• Praxiserprobte Vereinfachungen für Ihre Revisionsprozesse

Kaffeepause

Neue MaRisk 2022: Erfahrungsbericht und Herausforderung Prüfung von Immobilieneigenanlagen

• Geschäftspolitisches Umfeld und Risikobewertung durch die Interne Revision
• Prüfungsuniversum der Immobilieneigenanlagen
• Prüfungsaufbau entlang der MaRisk: Von der Strategie über die Portfolioanalyse bis hin zum Risikomanagement und Reporting
• Besonderer Prüfungsfokus: Aufbau- und Ablauforganisation (Funktionstrennung, Überwachung der Objekte, Internal Governance und IKS)
• Ausblick auf die Neuregelungen der MaRisk 2022 zu den Immobilieneigenanlagen (neuer BTO 3)